Wenn man Aufkäufe von gebrauchten Lebensversicherungen oder jegliche andere finanzielle Planungsoption erwägt, sind Kunden am besten beraten, sich an ihren Steuerberater zu wenden. Als Allgemeinregel werden normale Einkommenssteuersätze auf den Differenzbetrag zwischen der Policengrundlage und dem Barrückkaufswert angesetzt. Kapitalgewinnsteuersätze finden dann Anwendung auf den Differenzbetrag zwischen dem Barrückkaufswert und den erhaltenen Nettoerlösen des Aufkaufs der gebrauchten Lebensversicherung. So würde z.B. eine Transaktion zum Aufkauf einer gebrauchten Lebensversicherung, die einen Policennennwert von $2.000.000 mit einem Barrückkaufswert von $120.000, ein kumulative Nettoprämie von $50.000 (Grundlage) und ein Aufkaufsangebot der gebrauchten Lebensversicherung in Höhe von $400.000 darstellt, zur Folge haben, dass gewöhnliche Steuersätze auf $70.000 ($120.000-$50.000) angewendet werden und Kapitalertragssteuern auf $280.000 ($400.000-$120.000).